Steuerbefreiter Abschlag: Steuersatz null

Fehler BR-E-06 EN 16931

Bei einem Abschlag auf Dokumentenebene (BG-20), bei dem der Code der Umsatzsteuerkategorie des Abschlags auf Dokumentenebene (BT-95) „Steuerbefreit“ lautet, muss der Umsatzsteuersatz für den Abschlag auf Dokumentenebene (BT-96) 0 (null) betragen.

Pflichtregel: Solange sie verletzt ist, ist die Rechnung ungültig und wird von Validatoren abgewiesen.
Was nicht stimmt

Bei diesem steuerfreien Abschlag ist der Wert von RateApplicablePercent nicht null. Der Steuersatz des Abschlags muss genau null betragen.

Was die Regel bedeutet

Der Code E kennzeichnet eine steuerfreie Umsatzsteuerkategorie. Für einen Abschlag dieser Kategorie wird daher ein Steuersatz von null verlangt.

Betroffene Felder BG-20 BT-95 BT-96
Bitte setzen Sie den Steuersatz des steuerfreien Abschlags auf null

Der steuerfreie Abschlag ist mit einem anderen Steuersatz als null angegeben. Sie können den Wert in der Rechnungsangabe anpassen.

Was ist zu tun?
  1. Suchen Sie den betreffenden Abschlag in SpecifiedTradeAllowanceCharge.
  2. Prüfen Sie den Aufruf von AddTradeAllowance(...) und setzen Sie den Steuersatz auf null.
  3. Erzeugen Sie die Rechnung neu und prüfen Sie sie erneut.
So sieht es aus
✗ Führt zur Meldung 
<ram:SpecifiedTradeAllowanceCharge>
  <ram:ChargeIndicator>
    <udt:Indicator>false</udt:Indicator>
  </ram:ChargeIndicator>
  <ram:CategoryTradeTax>
    <ram:CategoryCode>E</ram:CategoryCode>
    <ram:RateApplicablePercent>5</ram:RateApplicablePercent>
  </ram:CategoryTradeTax>
</ram:SpecifiedTradeAllowanceCharge>
✓ In Ordnung 
<ram:SpecifiedTradeAllowanceCharge>
  <ram:ChargeIndicator>
    <udt:Indicator>false</udt:Indicator>
  </ram:ChargeIndicator>
  <ram:CategoryTradeTax>
    <ram:CategoryCode>E</ram:CategoryCode>
    <ram:RateApplicablePercent>0</ram:RateApplicablePercent>
  </ram:CategoryTradeTax>
</ram:SpecifiedTradeAllowanceCharge>
In FactoorSharp prüfen
  • TaxCategoryCodes (BT-95)
  • FacturXInvoice.AddTradeAllowance(basisAmount, currency, actualAmount, chargePercentage, reason, taxTypeCode, taxCategoryCode, taxPercent, reasonCode) (BG-20)
  • FacturXInvoice.GetTradeAllowances() (BG-20)
  • FacturXInvoice.TradeAllowanceCharges (BG-20)
  • AbstractTradeAllowanceCharge (Document level allowance: BG-20)
Technische Details

Der XPath wählt Abschläge mit ChargeIndicator gleich false und CategoryCode gleich E aus und prüft, ob RateApplicablePercent gleich null ist.

Wo die Regel greift

Die Regel gilt für einen Abschlag auf Dokumentenebene in SpecifiedTradeAllowanceCharge, dessen CategoryCode den Wert E für steuerfrei hat.

Originalmeldung aus dem Schematron
In a Document level allowance (BG-20) where the Document level allowance VAT category code (BT-95) is "Exempt from VAT", the Document level allowance VAT rate (BT-96) shall be 0 (zero).
Kontext (rule/@context)
//ram:SpecifiedTradeAllowanceCharge[ram:ChargeIndicator/udt:Indicator='false']/ ram:CategoryTradeTax[ram:CategoryCode = 'E']
Prüfausdruck (assert/@test)
ram:RateApplicablePercent = 0